Банковские истории Виды мошенничества в банках_5

Мошенничество в сфере потребительского рынка

Существует ряд исторически апробированных схем мошенничества. Приведенный ниже перечень не является исчерпающим и содержит только некие более нередко применяемые схемы.

некорректные бухгалтерские проводки;

Некие типовые схемы с примерами приведены ниже.

Уполномоченные лица делают записи в журнальчиках либо выдают платежные поручения о переводе клиентских средств на другие счета без ведома самого клиента. Установить письменный либо телефонный контакт с держателем счета для доказательства сделки не представляется вероятным.

Кредитные инспекторы специально либо нечаянно принимают к рассмотрению липовые заявления о предоставлении ссуды. Эти заявления могут подкрепляться недостоверной денежной отчетностью. Как есть|во всем блеске тип кредитного мошенничества совершают как лица, которые являются посторонними по отношению к кредитному учреждению («наружное мошенничество»), так и кредитные инспекторы, директора либо сотрудники кредитного учреждения («внутреннее мошенничество»).

Кредитный инспектор выдает кредит своим сообщникам, которые потом передают ему что угодно|чего только нет либо часть приобретенных средств. В неких случаях займы могут списываться на безнадежные долги. Время от времени фиктивные кредиты погашаются сразу с предоставлением новых кредитов, приобретенных жульническим методом.

Инсайдеры в банке организуют кредитование других лиц либо ... либо см. или продают ссуды другим банкам в обмен на договоренность о приобретении их ссуд, чтоб за ними скрыть кредитные и торговые операции.

Банку предлагаются большие депозиты (обычно, брокерские депозиты) с условием предоставления займов определенным лицам, которые являются аффилированными по отношению к посреднику-владельцу больших депозитов. Мошенники обещают банку большие прибыли, но срок погашения займов больше срока хранения депозита (т.н. «жаркие» средства). Посреднику либо банкиру могут выплачиваться комиссионные от сделки (т.н. «откат»).

Кредитование строительства характеризуется рядом особенностей, которые отличают его от других видов пожизненного либо промежного кредитования. Строй проекты отличаются более высочайшим уровнем риска, чем, к примеру, завершенные объекты. В этой сфере употребляется огромное количество жульнических схем. Посреди более всераспространенных можно выделить схемы, связанные с оценкой издержек на окончание строительства, затратными расходами строительного подрядчика, заявками подрядчика на подборку средств и внедрением схем удержания. Беря во внимание распространенность мошенничества в сфере строительства, ниже приведена дополнительная информация по более обычным рискам.

Обычно заявитель обращается в кредитное учреждение за получением кредита на строительство, уже имея на руках всю нужную проектно-сметную документацию. По мере реализации проекта, смета пересматривается с учетом фактических издержек. В процессе строительства фактические издержки могут превосходить либо быть меньше заложенных в смете, что должно отражаться в распоряжении о внесение конфигураций в проект. Если кредитный контракт был верно составлен и исполнен, то без согласия кредитора в смету не должны вноситься никакие конфигурации. Все же, существует риск того, что подрядчик либо заемщик могут представлять кредитору некорректную информацию об отклонениях от сметы.

В ряде всевозможных случаев при финансировании строительства в смету закладываются затратные расходы подрядной организации. Тут перед жуликами открываются огромные горизонты. Затратные расходы закладываются в смету с тем, чтоб строительный подрядчик имел в собственном распоряжении операционный капитал на время строительства объекта. При рассредотачивании затратных расходов не должна учитываться норма прибыльности, так как подрядчик получает прибыль после окончания строительства объекта. Исторически, расходование неблагополучных кредитов на строительство либо отчуждение заложенного имущества вследствие мошенничества проводилось по статье затратных расходов строительного подрядчика.

Авансовые платежи в виде кредитов на строительство обычно выплачиваются на основании заявок на подборку средств. Заявка на подборку средств – это документ, подтверждающий определенные расходы строительного подрядчика, который желает получить эти средства в виде компенсации либо прямого платежа. Типовая схема мошенничества в этой области подразумевает направление заявки на получение аванса в виде кредита на погашение ненадлежащих расходов, таких как личные расходы либо издержки на строительство объектов, не предусмотренных проектом. Заявки на подборку средств делают для строй организаций большие способности для обмана кредитора, который рассчитывается с подрядчиком на основании представляемых ему документов.

Основными приемами получения инфы, нужной для совершения злодеяния являются:

изъятие средств вычислительной техники (СВТ), которое делается в целях получения системных блоков, отдельных винчестеров либо других носителей инфы, содержащих в памяти установочные данные о клиентах, вкладчиках, кредиторах банка. Такие деяния могут осуществляться методом хищения, разбоя, вымогательства и сами по для себя содержат состав злодеяния обыденных, «некомпьютерных» злодеяний;

Асинхронная атака является одним из приемов предварительного шага к совершению злодеяния. Злодей, используя асинхронную природу операционной системы, принуждает работать банковскую it систему при неверных критериях, из-за чего управление обработкой отчасти либо стопроцентно нарушается. Эта ситуация употребляется для внесения конфигураций в операционную систему, при этом эти конфигурации не будут увидены.

условия, при которых в банке обнаружится, что поручение о переводе не обеспечено нужной суммой;

Особенное место занимают способы, которые употребляются злодеями для сокрытия следов злодеяния. Эти деяния навряд ли можно квалифицировать по статьям Уголовного кодекса, но они ориентированы на то, чтоб злодей сумел пользоваться плодами собственного неблагородного труда. Эти моменты важны при оценке завершенности совершенного злодеяния. Вот описание неких из их.