ВЫЯВЛЕНИЕ МОШЕННИЧЕСТВА И ЕГО ПРИЗНАКИ – Особенности квалификации мошенничества

ВЫЯВЛЕНИЕ МОШЕННИЧЕСТВА И ЕГО ПРИЗНАКИ.

Экономические злодеяния в собственном значимом числе - это деяния жульнического нрава. Мошенники же в преступном мире всегда числились высшей кастой, что можно разъяснить особенной спецификой как самих криминальных акций, так и теми свойствами, которыми должен владеть делинквент для их совершения. Злодеяния в сфере бизнеса являются более развитыми формами мошенничества - с внедрением современных и совершенных инструментов и "тонких" технологий рыночной системы хозяйствования, с применением достижений НТР (компов, информационных технологий и т.д.). Совершают эти жульнические злодеяния лица, входящие в необыкновенную социальную группу: ее "особость" состоит в высочайшем положении, занимаемом представителями бизнеса в иерархии общества, в значимой степени доверия и почтения, которыми они пользуются со стороны страны и населения. Сама специфичность сложной и оживленной хозяйственной жизни принуждает потребителей либо партнеров по сделкам доверять, к примеру, пригодности и качеству продуктов и услуг, не осуществляя их подготовительной проверки, либо ... либо см. или доверять свои деньги и ценные бумаги посредническим и другим фирмам и денежным учреждениям, не проводя сколь-нибудь сурового анализа их надежности и финансово-хозяйственной состоятельности, и т.д. Другими словами, современная экономика криминологически является далековато не совершенным соц организмом: рассчитанная на добросовестных и законопослушных участников рыночных отношений она остается уязвимой от посягательств со стороны различного рода жуликов, какой бы статус они не занимали в соц и проф отношении. В конечном итоге мошенники в белых воротничках с большей легкостью по сопоставлению со своими "сотрудниками", специализирующимися на ниве общеуголовных деяний, могут производить свои криминальные планы, беззастенчиво злоупотребляя имеющимся по отношению к бизнесменам кредитом доверия со стороны общества.

Обязательным условием раскрытия мошенничества является своевременное обнаружение признаков этого злодеяния и лиц, его совершивших.

Процесс выявления мошенничества содержит в себе такие мероприятия либо деяния, которые предпринимаются в целях обнаружения фактов, свидетельствующих о совершении афер, злоупотреблений либо других неблаговидных деяний. К процессу выявления мошенничества не относятся следственные деяния, направленные на выяснение мотивов, размеров и способов хищений, а также других частей жульнических действий. Мошенничество тем и отличается от других видов злодеяний, что тут более сложной задачей является выявление самого факта его совершения.

Современный уровень экономического мошенничества по масштабам распространения и объемам наносимого вреда, уровню организованности и степени конспиративности, объемам посягательства и методам защиты от преследования - отменно отличается от ранее узнаваемых правоохранительным органам обычных методов завладения имуществом в среде физических лиц, оно является на самом деле новейшей формой криминального бизнеса. Формальное совпадение неких: стадий совершения мошенничества с легитимной экономической деятельностью просит организации в выявлении таких сделок в их системе и ставит перед оперативными аппаратами задачку активизации разведывательно-поисковой работы, единственно способной выявить процесс подготавливаемого мошенничества, сотворения нужных оперативных позиций и проведения квалифицированной оперативной разработки.

Сведения, содержащие поисковые признаки жулика либо жульнического предприятия, могут быть получены в процессе обмена информацией и взаимодействия оперативных служащих с работниками налоговой милиции и таможенных органов, федеральной службы безопасности.

Что угодно|чего только нет источники инфы, задействованные в поисковой работе, в большинстве случаев производят ее по известным им поисковым признакам совершения мошенничества, приметам преступников, отличительным особенностям похищенного имущества, методам совершения злодеянии. Отсюда вытекает необходимость оперативному работнику довести до людей, оказывающих секретное содействие ОВД, более полные сведения о вероятных поисковых признаках жуликов и их компаний.

Получение оперативным сотрудником службы по экономическим злодеяниям первичной инфы, содержащей признаки подготавливаемого, совершаемого либо совершенного мошенничества в сфере хозяйственных отношений, по делам, о которых непременно предварительное расследование, является главным для проведения оперативно-розыскных мероприятий по их проверке.

Основными поисковыми признаками жульнической компании могут являться последующие факты:

отсутствие сведений о регистрации предприятия, от имени которого совершаются либо планируются коммерческие сделки;

открытие банком незарегистрированных в Госналогслужбе счетов юридических лиц;

отсутствие собственного имущества и малый размер уставного капитала;

незнание предприятием своей хозяйственной деятельности;

регистрация предприятия конкретно перед поступлением больших сумм средств на расчетный счет;

преимущественное получение авансовых платежей и распоряжение им в кратчайшие сроки;

долгое отсутствие движения денег по счету с повторяющимся поступлением на него больших сумм;

переводы поступивших средств на лицевые счета физических лиц либо обналичивание;

неполучение в банке чековой книги для получения наличных на заработную плату;

маркетинговые воззвания с предложениями критерий совершения сделок, значительно более симпатичных чем обычно;

внесение заманчивых коммерческих предложений очевидно несоответствующих уровню способностей компании и другие.

Такие обычные симптомы мошенничества, обнаруживаемые в первичных документах-чеках, счетах-фактурах, заявлениях-ордерах, спецификациях и актах о приемке продукта, содержат в себе:

пропажи отдельных документов;

проводки, просроченные относительно выписки по счету в банке;

огромное количество аннуляций либо скидок;

совпадение имен и адресов плательщиков либо заказчиков;

повышение числа просроченных счетов;

повышение числа исправленных документов;

передаточные надписи на чеках в адрес вторых лиц;

не представляющие смысла последовательности документов;

непонятные надписи от руки на документах;

представление не оригиналов, а копии документов.

Наличие обозначенных поисковых признаков жулика и жульнического предприятия может быть в инфы, приобретенной из:

бытового и производственного окружения жулика, в том числе его контактов в уголовной среде по линиям других служб;